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每經記者 任鋼 每經編輯 陳俊杰

12月27日，中國證監會陜西監管局（以下簡稱陜西證監局）發布行政處罰決定書，時為秦川機床（000837，SZ）預算考核部返聘員工林竹蘭，因內幕交易行為，被處沒收違法所得5289.88元，并處以3萬元罰款。

秦川機床證券部一位工作人員告訴《每日經濟新聞》記者，“這是正常程序，我們按照規定是要把年報信息內幕知情人進行登記的，報送年報時會把內幕知情人同時報給證券交易所，證券交易所會統一查詢就會發現。”

根據處罰決定書內容，今年1月5日，秦川機床財務部完成了該公司2016年12月《企業財務快報》初稿編制，內容涉及秦川機床及下屬并表企業2016年12月、2016年度及上年同期的資產、負債、收入、費用、經營現金流量等匯總數據。初步統計秦川機床2016年度凈利潤為2204萬元，與上年度-24814萬元相比，實現扭虧為盈。

但實際上，直到今年1月26日，秦川機床才發布了基于其2016年12月《企業財務快報》內容編制的《秦川機床工具集團股份公司2016年度業績預告》。

《每日經濟新聞》記者查閱秦川機床過往公告發現，當日該公司確實發布了業績預告，且預計2016年歸母凈利潤為500萬到2000萬元，而秦川機床上年同期的歸母凈利潤為虧損2.36億元，或將實現扭虧為盈。

陜西證監局的處罰決定書依據《證券法》第七十五條第一款規定，秦川機床2016年12月《企業財務快報》在公開前屬于內幕信息。該內幕信息的形成不晚于2017年1月5日，公開于2017年1月26日。

而在1月6日，林竹蘭為編制向國家統計局直報的《財務狀況表》，獲悉了該內幕信息。根據《證券法》第七十四條第（四）項規定，林竹蘭因工作職務獲悉該內幕信息，屬于內幕信息知情人，獲悉時間為2017年1月6日。

此后，林竹蘭操作其本人在海通證券股份有限公司寶雞經二路證券營業部開立的“林竹蘭”證券賬戶，在內幕信息敏感期內，利用賬戶存量資金，于2017年1月17日至1月23日累計買入“秦川機床”10100股，賣出“秦川機床”100股，截至目前已全部賣出，共計盈利5289.88元。

《每日經濟新聞》記者查詢了秦川機床今年1月的股價波動情況，在林竹蘭獲知內幕信息的1月6日，秦川機床股票開盤價8.66元，收于8.73元。

而林竹蘭買入股票的1月17日至1月23日，秦川機床股價在8.41元至9.45元之間徘徊。但1月26日，即秦川機床發布業績預告后，至2月27日一個月時間里，秦川機床股價漲幅為0.07%。

陜西證監局認為，林竹蘭的上述交易行為違反了《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規定，構成《證券法》第二百零二條所述內幕交易行為。

根據上述事實，以及交易記錄、相關情況說明、秦川機床相關公告和當事人詢問筆錄等證據，陜西證監局決定，沒收林竹蘭違法所得5289.88元，并處以3萬元罰款。

“她（林竹蘭）大意了，本來已經辦了退休手續，但還沒有正式離職，當時接觸了資料，填了內幕知情人登記表，我們就把她也報上了。她以為已經退休和她沒有關系了，就大意了。”上述秦川機床工作人員告訴記者。