每經(jīng)記者｜胡楊    每經(jīng)實習編輯｜易啟江    

為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于打好防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)的決策部署，2017年以來，監(jiān)管層全面深入地開展了銀行業(yè)市場亂象整治工作。其中，股東股權(quán)問題是市場亂象整治的一個重點內(nèi)容。

在銀保監(jiān)會方面看來，股東股權(quán)是影響農(nóng)村中小銀行健康發(fā)展的一個重要環(huán)節(jié)。合理透明的股權(quán)結(jié)構(gòu)、規(guī)范良好的股東行為是農(nóng)村中小銀行公司治理的基礎(chǔ)，也是機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的保證。

《每日經(jīng)濟新聞》記者查詢發(fā)現(xiàn)，就在去年12月，原河南銀監(jiān)局周口分局還曾開出罰單，對西華縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、淮陽中銀富登村鎮(zhèn)銀行存在的公司治理不規(guī)范進行過點名。

曾多次強調(diào)整治金融業(yè)公司治理亂象

銀保監(jiān)會對金融機構(gòu)的公司治理有多關(guān)注呢？去年1月，原銀監(jiān)會印發(fā)的《關(guān)于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》中，“公司治理不健全”就曾是2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作的首位要點。

“銀保合并”后，這一嚴肅態(tài)勢也未打折扣。2018年4月，剛成立不久的銀保監(jiān)會還專門召開中小銀行及保險公司公司治理培訓座談會，明確指出：我國銀行業(yè)和保險業(yè)公司治理還存在明顯不足，特別是中小銀行和保險機構(gòu)的問題表現(xiàn)得更為突出。主要體現(xiàn)為一些機構(gòu)的股權(quán)關(guān)系不透明不規(guī)范、股東行為不合規(guī)不審慎、董事會履職有效性不足、高管層職責定位存在偏差、監(jiān)事會監(jiān)督不到位、戰(zhàn)略規(guī)劃和績效考核不科學、黨的領(lǐng)導和黨的建設(shè)迫切需要進一步加強等。

因此，為進一步夯實農(nóng)村中小銀行公司治理基礎(chǔ)，規(guī)范股東股權(quán)管理，銀保監(jiān)會將2018年確定為農(nóng)商行“強化公司治理年”，制定了《農(nóng)合機構(gòu)股東股權(quán)專項排查整治三年規(guī)劃》，全面周密部署所有農(nóng)合機構(gòu)按照100%的比例開展自查，各銀保監(jiān)局自2018~2020年，每年按照不低于30%、35%和35%的比例進行抽查；其中2018年重點抽查擬改制為農(nóng)商行的機構(gòu)、由高風險機構(gòu)改制的農(nóng)商行以及股東股權(quán)管理嚴重混亂的機構(gòu)等三類機構(gòu)。

據(jù)悉，這次排查覆蓋了全部農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)信社，目前機構(gòu)已全面完成自查，監(jiān)管部門已對868家、占比40%的農(nóng)合機構(gòu)進行了抽查，檢查共涉及持股1%以上的股東2.8萬個，股東關(guān)聯(lián)人6.5萬個，排查股份占農(nóng)合機構(gòu)全部股份的76%。

針對公司治理亂象頻開罰單

而據(jù)銀保監(jiān)會通報，排查過程中，銀保監(jiān)會推動機構(gòu)立查立改、邊查邊改，已督促七成以上機構(gòu)完成問題整改。同時，加大對排查發(fā)現(xiàn)嚴重問題的處罰力度，對涉及股東資質(zhì)不合規(guī)、股權(quán)管理不到位、違規(guī)變更股權(quán)等問題的農(nóng)村中小銀行已實施行政處罰100余家次。

《每日經(jīng)濟新聞》記者查詢發(fā)現(xiàn)，去年12月，原河南銀監(jiān)局周口分局就曾開出過罰單，直指西華縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社存在“公司治理運轉(zhuǎn)不規(guī)范”等四項問題，對其合計罰款280萬元。

同期獲罰還有淮陽中銀富登村鎮(zhèn)銀行，其違法違規(guī)事實則要具體很多。據(jù)原河南銀監(jiān)局周口分局公布，該行存在股東違規(guī)以非自有資金入股并以質(zhì)押形式代持銀行股權(quán)的情況，嚴重違反了審慎經(jīng)營規(guī)則。

事實上，股東代持股權(quán)也是銀保監(jiān)會在排查整治中發(fā)現(xiàn)的其中一項突出問題。銀保監(jiān)會通報稱，部分機構(gòu)股權(quán)質(zhì)押管理不規(guī)范，制度建設(shè)、流程管理和內(nèi)控機制不健全。如排查發(fā)現(xiàn)225家機構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押未在股東名冊或股權(quán)管理系統(tǒng)中記載質(zhì)押信息。

少數(shù)機構(gòu)部分股東通過違規(guī)籌資、資質(zhì)造假、委托代持等方式入股；少數(shù)股東集團突破入股機構(gòu)家數(shù)限制形成“資金系”。如某公司通過關(guān)聯(lián)公司入股19家農(nóng)合機構(gòu)，最高實際持股比例超過40%。

少數(shù)機構(gòu)股東通過隱性關(guān)聯(lián)謀求控制主導經(jīng)營，越權(quán)干預(yù)機構(gòu)經(jīng)營，服務(wù)自身利益；甚至指使機構(gòu)向其發(fā)放貸款后拒不歸還，惡意“掏空”機構(gòu)，將其作為自身“提款機”。

部分機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易控制不足，未制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，關(guān)聯(lián)方授信余額未納入全面授信管理，甚至通過不當關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送。如某農(nóng)商行向9戶關(guān)聯(lián)人發(fā)放2.46億元貸款，利率明顯低于該行平均水平。

在監(jiān)管看來，股東股權(quán)是影響農(nóng)村中小銀行健康發(fā)展的一個重要環(huán)節(jié)。合理透明的股權(quán)結(jié)構(gòu)、規(guī)范良好的股東行為更是農(nóng)村中小銀行公司治理的基礎(chǔ)，也是機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的保證。

將重點加大對股東的穿透式監(jiān)管

據(jù)銀保監(jiān)會方面介紹，下一步，將以打好防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)，服務(wù)金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為目標，按年細化推進排查整治，重點抓好幾方面工作。

一是扎實抓好違規(guī)問題整改。建立排查問題的全面臺賬，逐項跟蹤督促問題整改。

二是從嚴處罰問責。對自查自改不到位，特別是性質(zhì)惡劣、屢查屢犯的機構(gòu)和個人，依法依規(guī)從嚴問責，從重處罰。

三是抓緊彌補制度短板。根據(jù)實踐發(fā)展需要，重點加大對股東的穿透式監(jiān)管，細化完善農(nóng)商行股東關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)制，分類有序推進農(nóng)商行股權(quán)托管工作。

四是堅持不懈提升農(nóng)村中小銀行公司治理能力，在當前和今后相當長一段時間，把探索建立適應(yīng)小法人特點的公司治理機制作為重中之重，持之以恒地抓實抓細抓好，推動農(nóng)村中小銀行實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)